La confidentialité bancaire a ses limites face aux obligations fiscales.
Entre fichiers nationaux, échanges internationaux et outils d’analyse numérique, l’administration dispose d’une vision bien plus large des situations financières qu’on ne l’imagine. Mieux vaut connaître ces leviers pour éviter les incohérences et les contrôles inutiles.
L’administration fiscale s’appuie notamment sur le fichier Ficoba, qui recense l’ensemble des comptes ouverts en France, qu’ils soient actifs ou clôturés. Ce registre permet d’identifier les titulaires et l’existence des comptes sans avoir à vous en informer. Pour aller plus loin, les agents peuvent demander à votre banque des relevés ou des copies de chèques dans le cadre d’un contrôle.
Les contrats d’assurance-vie et de capitalisation figurent dans un second fichier, Ficovie. Les vérificateurs y trouvent une vue d’ensemble de ces placements afin d’évaluer votre patrimoine réel. Ce croisement d’informations facilite la détection d’éventuels écarts avec vos déclarations.
